- 06-18 апреля 2023 г.
- Интернет
- Лектор: Кузьминых Артем Евгеньевич
- 7 дней по 7 часов
ОНЛАЙН-КУРС: НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ 2023 ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И ЗАЩИТА БИЗНЕСА
ПРОГРАММА КУРСА СОСТОИТ ИЗ 7 ВЕБИНАРОВ:
06 апреля 2023 г. – Налоговое айкидо. Как силу налогового контроля обернуть в своих интересах.
07 апреля 2023 г. – Налоги без страха 2023. Незнание порождает страх.
10 апреля 2023 г. – Как уменьшать НДС без «налоговых разрывов» и «побуждений».
11 апреля 2023 г. – Как построить виртуальный холдинг и стать не интересным государству: группа компаний без взаимозависимости и «незаконного дробления бизнеса».
13 апреля 2023 г. – Предпроверочный анализ как основа налогового контроля 2023.
17 апреля 2023 г. – Как легально и выгодно вывести деньги из бизнеса. Методы оптимизации расходов на выплату белой зарплаты и других доходов физических лиц в новых реалиях.
18 апреля 2023 г. – Как избежать блокировок расчётного счёта и не попасть в «чёрный список»: мифы и правда о банковском финмониторинге и законе 115-ФЗ.
______________________________________________________________________________________
Спикеры:
Кузьминых Артем Евгеньевич – управляющий партнёр консалтинговой компании, консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ. Имеет большой опыт практической работы по планированию налогообложения и финансовых потоков в рамках торгово-промышленного холдинга, а также в области налогового и организационно-финансового консалтинга. Обладает глубокими знаниями и большим опытом в области рационального построения интегрированных холдинговых структур, налогового планирования деятельности отдельных предприятий и групп компаний. Автор десятков статей по налоговому планированию для ведущих профессиональных изданий.
Кормушаков Юрий Валиуллович - ведущий консультант по налоговому планированию компании «Кузьминых и партнёры». 27 лет налоговой практики. Имеет опыт работы в Государственной налоговой инспекции, главный государственный налоговый инспектор, Советник налоговой службы 3 ранга.
Кудла Анастасия Викторовна - К.э.н., ведущий налоговый консультант. Более 20 лет практики по вопросам налогообложения и учета, в т.ч. работа с адвокатами по оспариванию привлечения директора к уголовной ответственности по ст.199 УК РФ, опыт оспаривания заключения арбитражного управляющего о наличии признаков преднамеренного банкротства; Чтение лекций по профильным дисциплинам в университете.
______________________________________________________________________________________
Варианты и стоимость обучения:
Полный курс (7 вебинаров) – 39 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: обучение одного представителя, ответы на вопросы, презентации, доступ к видеозаписи курса на 3 месяца, именной сертификат участника.
Участие в однодневном вебинаре – 12 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в 1 вебинаре, индивидуальные консультации, презентации, доступ к видеозаписи вебинара на 3 месяца.
Видеозапись полного курса (без участия в вебинаре) – 32 900 руб. В стоимость входит: презентации, доступ к видеозаписи вебинара на 3 месяца
Видеозапись одного вебинара (без участия в вебинаре) – 10 900 руб. В стоимость входит: презентации, доступ к видеозаписи 1 вебинара на 3 месяца
Скидка 10% при оплате до 22 марта!
______________________________________________________________________________________
ПРОГРАММА:
Вебинар № 1
06 апреля 2023 г. Спикер - Кормушаков Юрий Валиуллович
Налоговое айкидо. Как силу налогового контроля обернуть в своих интересах.
1. Основные символы цифрового налогового контроля: маркеры, разрывы, слои. АИС "Налог-3" — единая информационная система ФНС, обеспечивающая автоматизацию деятельности ФНС по всем выполняемым функциям. АСК НДС 2 (ПП Контроль НДС). Единая информационно-аналитическая подсистема АИС "Налог-3". Визуально-сетевой анализ
2. Налоговой контроль: выявление и доказывание. Механизмы и способы выявления отличаются от механизмов и способов доказывания. Обнаружить нарушение — ещё не значит суметь его доказать. Но без обнаружения — нет доказывания.
3. НДС к уплате уменьшается лишь двумя способами: уменьшением реализации или увеличением вычетов. Первый способ — это дробление или «чёрные» продажи, второй — «бумажный НДС». Все «волшебные» способы в итоге оказываются одним из этих способов. И чаще всего — это «раздувание» вычетов.
4. Бумеранг проблем. Почему инспектор не хочет от нас отстать? (спойлер — не может из-за внутренней отчетности). АСК НДС 2 не помогает инспектору выявить нарушение, а обязывает его отрабатывать разрывы. Вывод: надо не обманывать контроль, а находиться в параллельной зоне «забытия».
5. Отличие контроля разрывов по НДС и дробления. Главное отличие — в выявлении. Разрывы по НДС выявляются автоматически. До сих пор нет условного «АСК Дробление».
6. В дроблении всегда оцениваются три фактора:
· Налоговая нагрузка на бизнес в целом.
· Налоговые риски выявления и доказывания.
· Управляемость бизнеса.
Снижение налоговой нагрузки приводит к ухудшения управляемости и увеличению рисков. А задача повысить управляемость повышает налоговую нагрузку и/или увеличивает риски выявления и доказывания дробления.
7. Деловая цель — польза и вред. Что отличает деловую цель от демонстративной самостоятельности? Деловая цель — это оправдание, а «оправдываешься — значит виноват». Деловая цель может даже провоцировать контроль. Демонстративная самостоятельность — это предотвращение вопросов (превентивные мероприятия).
Хотите победить в суде и дать заработать налоговым юристам — деловая цель. Хотите не оказаться в суде и оставить их без работы — демонстративная самостоятельность.
Деловая цель может даже провоцировать контроль. Может привести к «лютому» дроблению.
8. Демонстративная самостоятельность в цифровом контроле. Тест:
· вы уверены, что на выездной проверке налоговики разбираются, были ли нарушения. И если выясняют, что всё нормально, то спокойно уходят без штрафов?
· вы уверены, что суды в налоговых спорах объективны и принимают все разумные/логичные аргументы налогоплательщиков?
Если ваш ответ на оба вопроса — «да», то «деловая цель» — это то, что нужно. Но если хотя бы один ваш ответ — «нет», то вам нужна демонстративная самостоятельность — чтобы не пришлось предъявлять деловую цель ни налоговикам, ни в суде! А деловая цель — это для тех, кто любит конфронтацию с налоговиками и судебные споры. Цель: размещать в точках контроля нужную информацию о себе.
9. Оптимизация и мания преследования. Контроль за «мелочью» не входит в стратегические планы ФНС. Нет разрывов — про тебя забыли. Все налогоплательщики как на ладони — ДА. Все операции привлекают внимание — НЕТ.
10. Механизмы контроля «заменяют» НК РФ. Налоговый контроль все больше автоматизируется. Если нет автоматического контроля — фактически это означает отсутствие контроля. И то, что не контролируется автоматом, фактически не запрещено.
11. «Правило Гугла». Искать дыры в налоговом контроле или адаптироваться к его новым принципам c прицелом на перспективу. Что такое «типизация схем». Чем обкатанная схема хуже экспериментального решения. Признаки внедрения ИАС КБ.
12. Оптимизация — легальная или «безопасная»? Оптимизация — это «искажение сведений о фактах хозяйственной жизни», даже если формально она строится на гражданско-правовых конструкциях, не нарушающих ГК РФ. Легальная оптимизация = не нарушающая НК РФ, в том числе ст. 54.1. Безопасная — хоть и имеющая погрешности, с точки зрения НК РФ, но не подпадающая под цифровой контроль. «Легальная оптимизация» обычно оказывается максимум «безопасной» так как не выявляется автоматически. И тут важно, чтоб «схема» не оказалась типизированной. «Схема» должна иметь запас прочности минимум 3 года. Если «схема» актуальна на сегодня — этого мало.
13. Оценка рисков. Отличие мелочей и деталей. Мелочи и детали отличаются ценой рисков. Мелочи надо игнорировать, а детали — учитывать. Перфекционизм — враг оптимизации. В погоне за «идеальной схемой», исключающей даже мелкие нестыковки, нередко возвращаются к агрессивной оптимизации. Налоговики последние годы заняты именно тем, что опровергают прекрасно задокументированные факты совокупностью иных фактов (ст. 54.1 НК РФ).
14. Если ли будущее у налоговой оптимизации? Оптимизация налогов: от обмана в прошлом к бесконфликтному сосуществованию в будущем. Анаконда цифрового контроля не спеша, но последовательно и уверено убивает шансы на обход АСК НДС 2 (как олицетворение цифрового контроля) путем его обмана (опорные УФНС). Оптимизация «задним числом» не имеет будущего. Шанс на выживание остаётся только у механизмов, которые не могут масштабироваться бесконечно (по типу штамповки «бумажного НДС»).
Вебинар № 2
07 апреля 2023 г.
Спикер - Кормушаков Юрий Валиуллович
Налоги без страха 2023. Незнание порождает страх.
Вводная часть. Налоговый словарь:
· «Побуждение» — вероятно, уже все плательщики НДС знают этот термин. В чем реальные причины побуждения? Бюджету нужны деньги? Это очень общо и не дает ответ на вопрос — как не попадать на побуждение?
· Камеральная налоговая проверка (КНП) — первая стадия налогового контроля
· «Однодневка» = источник разрыва. Компания с недоимкой и операциями особого контроля (ООК)
· «Транзитёр» — компании, формально соблюдающие налоговое законодательство, но не выгодоприобретатель
· «Выгодоприобретатель» (ВП) — объект контроля. Задача контроля — корректно определить ВП
· ООК
· «Сомнительная задолженность» и TG — несформированный источник
· «Отложенные вычеты»
· «Типизация схем»
· «Трехзвеньевая цепочка», дерево связей
· «Акцептованный выгодоприобретатель» — объект побуждения
· «Сложные расхождения» и КАО
· «Системники» и «тематика»
· Федеральный реестр предполагаемых выгодоприобретателей (ФРПВ)
· «Площадки»
· Опорные УФНС
· Центры компетенций, долговые центры
· Прослеживаемость
· Мониторинг
· «Сужение кольца», «ошибка в декларации по НДС», «обнуление» и другие фокусы. Ст. 80 НК РФ
· Выездные налоговые проверки (ВНП) — «методология» или 54.1? ВНП 54.1 —«дробление» и «контрагенты»
· «Расширение»
· «Подконтрольность». Согласованность. Кооперация
· ДНО, реконструкция
· Легенда про дерево
Основные принципы налоговой безопасности:
· Проверка модели на «НДСных весах». «Цветные» счета-фактуры
· Как рождаются мифы о контроле и оптимизации
· Если модель не понятна — она не рабочая. Всё, что похоже на сказку — и есть сказка
· С чего начинаются налоговые проблемы (контроль)? ППА-отбор, АСК НДС 2, «дашборд» ИАС КБ, аналитический комплекс «Налоговый потенциал», АСК Профналог и пр.
· Как компания попала на ВНП? Анализ судебной практики
· Что доказывают проверяющие и почему. Может ли сработать стратегия «Вы взяли не того»?
· Почему возникают вопросы по миграции и недостоверности? Ст. 80 НК РФ. Сужение кольца
· Оцифровка рисков (риск в рублях) — обязательное условие налоговой гигиены
· Автоматизация — не помощь инспектору, а обязывание
· Фантомные страхи: ТТН, общий IP-адрес, общий склад — как не путать причину со следствием. Совокупность фактов — следствие доказывания, а не причина выявления
· Где «слепая зона контроля», нужно ли её искать? «Серый цвет» и «забвение». Разрывы, недоимка и ст. 54.1 как проблема для инспектора
· Типизация схем развивается. «Обкатанные» схемы
· Положительная судебная практика
· Кристально самостоятельные налогоплательщики. Чем «деловая цель» может быть опасна
· Оправдания как признак вины. «Эффект кобры». Поможет ли переход на одно ООО с ОСНО при ППА по дроблению?
· Цифровое алиби vs «налоговый вентилятор». Цифровые следы — подарок для ППА. Ложки и осадок
· Как методологические решения рушатся под ударами «искажений»
· Принцип «С чем сравниваем?». Пример сравнения: бумажный НДС и дробление. Сравнение с «идеальным решением» — путь от корыта к корыту. Сказка о рыбаке и рыбке
· «Комар носа не подточит» + оптимизация = путь к «бумажному НДС».
· Проблема бухгалтера-перфекциониста или японская бензопила,
«парадокс береговой линии», «спрятать рельсу» — что это и как это вредит при налоговой оптимизации. Растущая кредиторская задолженность и остатки товара = признак оптимизации. Что делать?
· Принцип — «И ЧЁ?!» или «Что нам за это будет?»
· Притча: Заяц и дракон
· Узкая специализация контроля и мания величия/преследования налогоплательщика
· Оптимизация налогов, как отдельное направление бизнеса
· Экономия — материальная и трудовая
Вебинар № 3
10 апреля 2023 г. Спикер - Кузьминых Артем Евгеньевич
Как уменьшать НДС без «налоговых разрывов» и «побуждений».
1. Новая стратегия государства: «налоговый беспредел» в интересах бюджета. Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне кризиса? Экономить на всём, включая налоги, комиссии банков и расходы на налоговую схемотехнику!
2. Налоговые разрывы и их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2 (ПП «Контроль НДС») и ППА-Отбор. Выявление выгодоприобретателей по ним. Федеральный реестр выгодоприобретателей. Единая информационно-аналитическая подсистема АИС «Налог-3». Как налогоплательщики пытаются «обмануть» АСК НДС-2 и прочую «Биг дату» от ФНС.
3. Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без налоговых разрывов. Когда возможна экономия НДС белыми схемами. Законные альтернативы однодневкам (только для законных целей!):
· перевод всех или части оборотов на спецрежимников при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС. Их выявление, мотивация или создание;
· манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов). «Биржа белого НДС».
4. Способы и условия переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов: затратные механизмы, трансфертное ценообразование и простое товарищество. Низконалоговые субъекты:
· физлица в разовых сделках,
· спецрежимники, в т.ч. из «низконалоговых» регионов,
· ИП на общей системе,
· льготники в ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ, «Сколково», IT-компании и так далее,
· компании-нерезиденты,
· налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС и т.п.
Затратные механизмы:
· нефиктивные услуги, работы,
· выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом (разумном) размере,
· платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые,
· плата за залог или поручительство, делькредере,
· штрафные санкции, возмещение ущерба, убытков и потерь,
· платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств.
5. Ответы на вопросы. По желанию и возможности – индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.
Вебинар № 4
11 апреля 2023 г. Спикер - Кузьминых Артем Евгеньевич
Как построить виртуальный холдинг и стать не интересным государству: группа компаний без взаимозависимости и «незаконного дробления бизнеса».
1. Что такое дробление/разукрупнение/искусственное разбиение бизнеса. Признаки незаконного дробления с точки зрения налоговиков: отсутствие деловой цели, общие ресурсы группы, взаимозависимость (иная подконтрольность).
2. Последствия «незаконного дробления». Реконструкция налоговых обязательств, установление «действительного размера налоговой обязанности». Типичные ошибки дробления, привлекающие внимание налоговиков, и как их избежать. Как выявляют схемы дробления. Судебная практика по дроблению.
3. Типичные схемы дробления и его цели:
· сохранение права на спецрежимы или получение право на различные льготы — классика дробления («разукрупнение бизнеса»),
· разбиение оборотов, чтобы не быть крупным налогоплательщиком в своей инспекции — редкий пример «законного дробления бизнеса»,
· комбинация ОСН и спецрежимов для экономии НДС и налога на прибыль,
· ИП или самозанятый вместо сотрудника,
· защита активов. «Хранитель активов» (лицо — собственник имущественного комплекса), низконалоговые и безналоговые способы передачи ему имущества,
· снижение рисков, в т.ч. налоговых схем.
4. Снижение рисков дробления: избегаем квалификации хозяйственных связей и аффилированности как формальной схемы дробления, строим рациональную структуру группы компаний/лиц, а не дробимся! Качественное внедрение налоговых решений — не экономим на нём. «Демонстративная самостоятельность» — разделение управления, финансирования, учёта, кадров, сайтов, IP адресов, множественность контрагентов и т.д. Реальность деятельности как фетиш.
5. Прямая и косвенная аффилированность. Аффилированность (в широком и узком смыслах), взаимозависимость лиц, вхождение в группу лиц. Признаки аффилированности, в т.ч. косвенные. Когда она допустима.
6. Способы ухода от аффилированности. Доверенные лица владельцев бизнеса и контроль за ними: психологические, управленческие, юридические, экономические и др. способы.
7. Деловая цель («легенда») сделок/действий налогоплательщика или происходящих в бизнесе изменений (реструктуризации). Для чего нужна легенда и кому её рассказывать? Примеры деловых целей для разных ситуаций, в т.ч. для:
· дробления. Франчайзинг — панацея от всех бед?
· завышенных или заниженных цен реализации;
· любого аутсорсинга, включая выделение подразделения в отдельное юрлицо, управляющую компанию (управляющего), использование ИП-бывших работников;
· перехода на налоговый спецрежим.
8. ИП на ОСН — альтернатива дроблению? Преимущества и недостатки ИП.
9. Ответы на вопросы.
Вебинар № 5
13 апреля 2023 г. Спикер - Кудла Анастасия Викторовна
Предпроверочный анализ как основа налогового контроля 2023.
• Риск-ориентированный подход в налоговом контроле.
• Тренд на отраслевое обеление. Зерно, клининг, транспорт — кто следующий?
• Льготный налоговый режим для общепита.
• Новый налоговый режим для малого бизнеса.
• И снова про НДС. Доля вычетов по регионам.
• Региональные льготные ставки по УСН. Проверки обоснованности применения региональных льготных ставок УСН.
• Как понять, что в отношении вас идет предпроверочный анализ (ППА)? Какие «тайные знания» несет в себе отчет ППА. ППА: цель, содержание, этапы. Как считают налог на прибыль в ППА?
• Вызов на комиссию и побуждение.
• ВНП.
• Взыскание недоимки. Есть ли смысл переводить бизнес на новое юрлицо или начинать банкротство?
Вебинар № 6
17 апреля 2023 г. Спикер - Кузьминых Артем Евгеньевич
Как легально и выгодно вывести деньги из бизнеса. Методы оптимизации расходов на выплату белой зарплаты и других доходов физических лиц в новых реалиях.
1. Варианты вывода:
· вывод из юрлица/ИП;
· вывод с получением наличных/вывод в безнал;
· временный или постоянный вывод;
· просто вывод/получение легального дохода/вывод с минимальными налогами и комиссиями банка/вывод с выгодой по налогу на прибыль и/или НДС.
2. Как не надо делать:
· традиционное обналичивание;
· заём и не вернуть/простить;
· подотчет и не закрыть или закрыть фиктивно;
· сделки с взаимозависимыми лицами (но есть исключения!);
· (неправильно внедрённый) ИП-управляющий.
3. Как можно делать (но не выгодно или для относительно небольших сумм):
Традиционные варианты:
· зарплата/премия — высоконалоговый вариант. Льготы по страховым взносам и «регрессия» с «больших зарплат». Новая «автоматизированная система налогообложения»;
· дивиденды и выплаты из прибыли (включая производственный кооператив), в т.ч. на спецрежимах или от компании-нерезидента;
· выплаты ИП или самозанятому (при правильном внедрении): договоры возмездного оказания услуг, выполнения работ, посреднические, перевозки, экспедирования, аренда, проценты, роялти, штрафные санкции и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения и их минимизация. Минимизация рисков имущественной ответственности ИП;
· как ИП получать наличные и избежать блокировки/закрытия расчётных счетов в условиях работы новой антиотмывочной платформы ЦБ РФ «Знай своего клиента» («Светофор»). Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию. Как вывести прибыль со счёта ИП и не стать для банка сомнительным клиентом — корпоративные карты, личные (карточные дебетовые и кредитные, депозитные, текущие, накопительные/сберегательные, брокерские, инвестиционные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП («свободный безнал») — альтернатива кэшу. Рекомендации по выбору банков и как себя в них «вести»,
· все другие «зарплатные схемы» вообще — различные виды компенсаций, выплаты за предоставление залога или поручительства, за использование интеллектуальной собственности, использование иностранных (низконалоговых) компаний, выплаты физлицам процентов, аренды, приобретение у них имущества, ученический договор и т.д.;
· заём и подотчёт (с возвратом/закрытием в будущем).
Менее традиционные варианты:
· комиссия по трудовым спорам и другие варианты «вытащить» деньги с арестованного счёта;
· различные варианты несения расходов бизнесом в интересах его владельцев;
· зарплата иностранцам-высококвалифицированным сотрудникам и сотрудникам, выполняющим трудовые функции за пределами РФ;
· возврат когда-то (якобы?) взятого займа.
4. Как надо делать (выгодные нетрадиционные варианты):
· брать наличные там, где они есть (законно не сдавать наличную выручку ИП в банк, не снимать наличные со счёта в банке вообще). Как при этом ещё и сэкономить НДС и налог на прибыль?
· перевод части или даже всей деятельности на ИП;
· простое товарищество с участием ИП.
5. Ответы на вопросы. По желанию и возможности — индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования.
Вебинар № 7
18 апреля 2023 г. Спикер - Кузьминых Артем Евгеньевич
Как избежать блокировок расчётного счёта и не попасть в «чёрный список»: мифы и правда о банковском финмониторинге и законе 115-ФЗ. Платформа «Знай своего клиента» («Светофор») Банка России.
1. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — кого это касается. Нормативная база противодействию легализации доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), последние изменения в 115-ФЗ, актуальные методические рекомендации ЦБ. Основные термины. Права и обязанности банков и клиентов по 115-ФЗ.
2. Операции, подлежащие обязательному контролю (ОПОК) и подозрительные (сомнительные) операции, их признаки. Предикатные преступления в рамках 115-ФЗ.
3. Что может/будет делать банк при выявлении подозрительных операций или ОПОК? Меры ПОД/ФТ:
· блокирование (замораживание) денежных средств (счёта) или иного имущества;
· приостановление операций с денежными средствами или иным имуществом (приостановление операций по счёту);
· отказ от проведения операции;
· отказ от заключения договора банковского счёта (отказ от открытия счёта).
Другие проблемы, которые может создать банк — включение «сценария выдавливания клиента из банка»:
· ограничение или полное отключение от интернет-банка;
· усиленный финансовый мониторинг (запрос множества документов по каждой операции);
· повышенные комиссии/заградтарифы;
· ограничение использования банковских карт (или их блокировка/неперевыпуск по окончании срока действия).
4. Основные мифы и частые заблуждения о банковском финмониторинге (и как всё на самом деле).
5. Что делать чтобы не попасть под подозрение — общие рекомендации.
6. Степень (уровень) риска клиента — как она определяется сейчас. Как жить с повышенным уровнем риска. Показатели, по которым банки оценивают клиентов, как их рассчитать самостоятельно. Контрагенты с негативной и нежелательной репутацией — кто это, в чём отличия, как их выявить? Когда с ними всё же можно работать. Банковские сервисы/услуги по «защите от блокировок» — обзор, за и против.
7. «Чёрный список ЦБ» (список «отказников») и единая межбанковская платформа «Знай своего клиента» ЦБ («светофор», «красный список»), актуальная практика её применения. Принудительное исключение из ЕГРЮЛ и замораживание денег на счёте при отнесении к высокой степени риска совершения подозрительных операций. Как клиенты банков попадают в эти списки? Как узнать причину попадания? Чем грозит? Порядок реабилитации клиентов банков, Межведомственная комиссия при ЦБ. Инструкции для клиентов банков по действиям в конкретных ситуациях в зависимости от уровня рисков: зелёная, жёлтая и красная зона.
8. Как ответить на запрос банка о предоставлении документов/информации? Примеры успешных ответов.
9. Судебная практика по спорам клиентов с банками по 115-ФЗ.
10. Ответы на вопросы.