- 01-06 мая 2023 г.
- г. Сочи
- Лектор: Кузьминых Артем Евгеньевич
- 5 дней
ПРАКТИЧЕСКИЙ СЕМИНАР: НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ В УСЛОВИЯХ ЦИФРОВОГО КОНТРОЛЯ: КАК ИЗБЕЖАТЬ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ И «ПОБУЖДЕНИЯ К САМОСТОЯТЕЛЬНОМУ ПЕРЕСМОТРУ НАЛОГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ». ПЛАТФОРМА «ЗНАЙ СВОЕГО КЛИЕНТА» ЦБ РФ: КАК ПОЛУЧАТЬ НАЛИЧНЫЕ И СОХРАНИТЬ СЧЕТ
О ЛЕКТОРЕ
Кузьминых Артем Евгеньевич – управляющий партнёр консалтинговой компании, консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ. Имеет около 25 лет опыта (с 1997 г.) практической работы по планированию налогообложения и финансовых потоков в рамках отдельных компаний и торгово-промышленных холдингов, в т.ч. 6 лет – на конкретных предприятиях и более 6 лет – в налоговом и организационно-финансовом консалтинге.
_______________________________________________________________________________________
О СЕМИНАРЕ
Цель семинара - помочь компаниям, применяющим опасные схемы оптимизации налогов, уйти от них, и при этом не разориться, не уступить конкурентам, не уйти с рынка. Найти безопасные альтернативы таким схемам, платить налоги, но не переплачивать — вот основная идея налогового планирования. Нужно платить правильные налоги — то есть столько, сколько вы должны, а не столько, сколько хотят с вас взять налоговики для выполнения своих плановых заданий.
Первый день посвящен «безразрывному» НДС, налогу на прибыль, серым схемам и тому, как от них уходить. Второй день — альтернативы традиционной обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схемы, новая платформа «Знай своего клиента» ЦБ РФ.
В программу семинара также включили дополнительные ответы на вопросы, которые жизненно важны каждому бизнесмену:
-
Что будет с экономикой в ближайшее время? К чему готовиться?
-
Как выжить в условиях жесточайших санкций и выиграть?
-
Какими мерами поддержки бизнеса в санкционное время вы можете воспользоваться
ПРОГРАММА
02 мая 2023 г.
10:00-18:00 Работа семинара
11:30-12:00 Перерыв
13:30-14:30 Обед
«Безразрывный» НДС, налог на прибыль, серые схемы и как от них уходить
1. Новая стратегия государства: «налоговый беспредел» в интересах бюджета. Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне кризиса и карантинов? Экономить на всём, включая налоги, комиссии банков и расходы на налоговую схемотехнику!
2. Налоговые разрывы и их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2 и ППА-Отбор. «Полуавтоматическое» выявление выгодоприобретателей по ним. Как налогоплательщики пытаются «обмануть» АСК НДС-2 и прочую «Биг Дату» от ФНС.
3. Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без однодневок. Принципиальная невозможность экономии НДС белыми схемами и случаи, когда это всё же возможно. Законные альтернативы однодневкам (только для законных целей!):
· перевод всех или части оборотов на «спецрежимников» при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС по любой причине. Их выявление, мотивация или создание;
· манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов). «Биржа белого НДС».
4. Способы и условия переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов: затратные механизмы, трансфертное ценообразование и простое товарищество.
Низконалоговые субъекты:
· физлица в разовых сделках,
· спецрежимники, в т.ч. из «низконалоговых» регионов,
· ИП на общей системе,
· льготники в ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ, «Сколково» и так далее,
· компании-нерезиденты,
· налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС и т.п.
Затратные механизмы:
· нефиктивные услуги, работы,
· выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом (разумном) размере,
· платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые,
· плата за залог или поручительство, делькредере,
· штрафные санкции, возмещение ущерба, убытков и потерь,
· платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств.
5. Ответы на вопросы. По желанию и возможности – индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.
03 мая 2023 г.
10:00-18:00 Работа семинара
11:30-12:00 Перерыв
13:30-14:30 Обед
1. Обналичивание и законные альтернативы ему (только для законных целей!).
2. Договоры с индивидуальным предпринимателем (ИП). Риски переквалификации в трудовые отношения. Минимизация рисков имущественной ответственности ИП.
3. Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию, наличная и безналичная форма. Как вывести прибыль со счёта ИП и не стать для банка сомнительным клиентом —корпоративные карты, личные (карточные дебетовые и кредитные, депозитные, текущие, накопительные, сберегательные и иные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП — альтернатива кэшу. Рекомендации по выбору банков и поведению в них, оптимизация банковских комиссий.
4. «Чёрный список ЦБ» (список «отказников») и единая межбанковская платформа «Знай своего клиента» ЦБ («светофор», «красный список»). Принудительное исключение из ЕГРЮЛ и замораживание денег на счёте при отнесении к высокой степени риска совершения подозрительных операций. Как клиенты банков попадают в эти списки? Как узнать причину попадания? Чем грозит? Порядок реабилитации клиентов банков, Межведомственная комиссия при ЦБ. Инструкции для клиентов банков по действиям в конкретных ситуациях в зависимости от уровня рисков: зелёная, жёлтая и красная зона.
5. Плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые) — отличие от ИП, в чём может быть польза.
6. Субъекты автоматизированной УСН — освобождение от страховых взносов, отчётности и проверок.
7. Дивиденды и выплаты из прибыли от компаний (включая производственный кооператив) на спецрежимах или от компании-нерезидента.
8. Зарплата в большом размере — уменьшенная ставка страховых взносов. Льготные ставки страховых взносов: МСП и IT-компании, резиденты ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ и т. д.;
9. Выплата процентов, различных компенсаций, суточных, аренда имущества у физлиц или закупка у них ТМЦ и др. варианты.
10. Ответы на вопросы. По желанию и возможности — индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.
_______________________________________________________________________________________
РЕГЛАМЕНТ
01 мая 2023 г. (1-й день) Свободный день
После 15:00 Заезд и размещение участников
02 мая 2023 г. (3-й день) Работа семинара
07:00 - 09:00 Завтрак
09:30 - 10:00 Регистрация участников семинара
10:00 - 11:30 Работа семинара
11:30 – 12:00 Перерыв
12:00 – 13.30 Работа семинара
13:30 - 14:30 Обед
14:30 - 18:00 Работа семинара
20:00 Банкет
03 мая 2023 г. (4-й день) Работа семинара
07:00 - 09:00 Завтрак
09:00 - 10:30 Работа семинара
10:30 – 11:00 Перерыв
11:00 – 13.00 Работа семинара
13:00 - 14:00 Обед
14:00 – 17:00 Работа семинара
04 мая 2023 г. (4-й день) Экскурсия
06:00 - 06:30 Завтрак06:30 - 21:00 Экскурсия - Золотое кольцо Абхазии с посещением Нового Афона.
05 мая 2023 г. (5-й день) Свободный день
07:00 - 12:00 Завтрак06 мая 2023 г. (6-й день)
07:00 - 12:00 Завтрак. Освобождение номеров. Отъезд участников.
СТОИМОСТЬ
Обучение с размещением в 1-местном номере – 92 500 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: размещение в 1-местном номере с 14.00 01 мая 2023 г. до 12.00 6 мая 2023 г. (5 суток), завтрак «шведский стол», обеды и кофе-брейки 2–3 мая, фуршет, методические материалы, именной сертификат участника, экскурсионная программа.
Обучение с размещением в 2-местном номере (при обучении 2-х участников от организации) – 74 500 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: размещение в 2-местном номере с 14.00 01 мая 2023 г. до 12.00 6 мая 2023 г. (5 суток), завтрак «шведский стол», обеды и кофе-брейки 2–3 мая, фуршет, методические материалы, именной сертификат участника, экскурсионная программа.
Обучение без размещения – 42 900 руб./чел. От 2-х человек – 39 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: обучение 2 дня, кофе-брейк, обеды, фуршет, методические материалы, именной сертификат участника.