• 27-28 сентября 2021 г.
  • г. Москва
  • Лектор: Серов Михаил Алексеевич
  • 16 часов

Финансовый анализ и аудит деятельности компании

Программа курса

. Финансовый анализ: основные моменты

  • Обзор методики «Финансовый анализ: 25 шагов для повышения эффективности бизнеса». Краткий анализ каждого шага.
  • 5-уровневая оценка эффективности компании через результаты финансового анализа.
  • Формат отчета по результатам финансового анализа.
  • Как финансовой службе взаимодействовать с владельцами и топ-менеджментом компании по результатам финансового анализа?
  • Можно ли использовать бухгалтерские данные для финансового анализа? Оценка дистанции между бухгалтерской и управленческой финансовой отчетностью.

Домашнее задание: Работа с кейсом. Рассчитать стоимость известной компании на основе реальной отчетности.

Финансовый анализ и аудит в компании на основании лучшей международной практики

  • Виды анализа деятельности предприятия: от операционного до стратегического.
  • 7 основных элементов, из которых состоит правильный финансовый анализ.
  • Ключевой объект финансового анализа и управления: капитал предприятия и его главная часть – капитал акционеров.
  • Управленческий финансовый аудит: назначение, методы. Кто должен проводить?
  • Пример инструмента из портфеля управленческого аудита – оценка бизнеса по модели Аргенти.
  • Кто еще анализирует отчетность предприятия? Банки, инвестиционные фонды, внешние аналитики, биржевые трейдеры. Какие методы и показатели они применяют? Каков «финансовый имидж» компании во внешней среде?
  • Методы проведения анализа данных: горизонтальный, вертикальный, трендовый, коэффициентный, факторный.
  • Управленческий учет как источник данных для проведения финансового анализа.
  • Структура управленческих отчетов. Аналитические и операционные отчеты.
  • Какой аналитикой пользуется топ-менеджмент лучших компаний?
  • Что такое «визуализация» аналитики и отчетности, и почему российские директора не понимают российских финансистов?
  • Типовые проблемы проведения правильного финансового анализа и аудита в российском бизнесе.
  • Как финансовому аналитику написать комментарии по результатам проведения финансового анализа для директора или акционера?
  • Как использовать графики и диаграммы при интерпретации результатов финансового анализа?
  • Принципы отбора финансовых показателей для анализа и контроля бизнеса.

Домашнее задание: Работа с кейсом. Сформировать по первичным данным три управленческих финансовых отчета: ОДДС, ОДР, баланс.

Анализ денежных потоков. Оценка платежеспособности предприятия

  • Структура и анализ Отчета о Движении Денежных Средств.
  • Почему стабильный денежный поток (приток) по операционной деятельности для многих предприятий может быть важнее чистой прибыли?
  • От чего зависит платежеспособность организации?
  • Какие финансовые показатели применяются для анализа денежных потоков?
  • Связь управления платежеспособностью с управлением рисками.

Домашнее задание: Работа с кейсом. Провести аудит ситуации с дефицитом денежных средств на предприятии.

Анализ управленческого баланса. Оценка ликвидности, кредитоспособности и инвестиционной привлекательности бизнеса

  • Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе.
  • 4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского.
  • Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса.
  • Как проанализировать эффективность управления товарными запасами?
  • Как проанализировать эффективность управления дебиторской задолженностью?
  • Анализируем эффективность управления заемным капиталом. Анализ финансового рычага (риска).
  • Как анализировать ликвидность, кредитоспособность и инвестиционную привлекательность компании?
  • Связь финансового анализа и аудита с управлением рисками в организации.

Домашнее задание: Работа с кейсом. Проанализировать показатели и подготовить экспертное заключение по финансовой отчетности торговой организации.

Анализ доходов, расходов и прибыли. Оценка рентабельности бизнеса

  • Структура и анализ Отчета о Доходах и Расходах.
  • Классификация и структура затрат – 3 типовых модели анализа и контроля издержек.
  • 3 вида прибыли и 3 вида рентабельности в Отчете о доходах и расходах.
  • 7 ключевых вопросов анализа доходности бизнеса.
  • Что такое финансовая устойчивость и от чего она зависит?
  • Анализ структуры и динамики затрат. Анализ операционного рычага (риска).

Домашнее задание: Работа с кейсом. Провести аудит ошибок в управленческом Отчете о доходах и расходах на примере отчета реальной организации.

Как результаты финансового анализа и аудита смогут повысить эффективность работы компании в текущем и долгосрочном периоде?

  • Как интерпретировать результаты финансового анализа через стратегию бизнеса: типовые стратегические позиции компании на конкурентном рынке, оценка жизненного цикла компании через оценку стоимости бизнеса в динамике.
  • Три уровня квалификации финансового аналитика: посчитать коэффициенты, интерпретировать полученные результаты, подготовить рекомендации для принятия управленческих решений.
  • Цели и задачи финансового анализа: диагностика финансового состояния в прошлом и в будущем, разработка корректирующих мероприятий.
  • Сценарный стратегический и инвестиционный анализ как диагностика долгосрочных финансовых результатов и возможных последствий для бизнеса.
  • Анализируем качество работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена.
  • Проблемы и методы автоматизации процесса сбора, анализа и контроля финансовой информации.

Домашнее задание: Работа с кейсом. Оценить качество финансового анализа по готовому отчёту.

					Array
(
    [ID] => 10
    [TIMESTAMP_X] => 2017-01-17 14:18:42
    [IBLOCK_ID] => 1
    [NAME] => Файл программы семинара
    [ACTIVE] => Y
    [SORT] => 90
    [CODE] => PROGRAM_FILE
    [DEFAULT_VALUE] => 
    [PROPERTY_TYPE] => F
    [ROW_COUNT] => 1
    [COL_COUNT] => 30
    [LIST_TYPE] => L
    [MULTIPLE] => N
    [XML_ID] => 
    [FILE_TYPE] => 
    [MULTIPLE_CNT] => 5
    [TMP_ID] => 
    [LINK_IBLOCK_ID] => 0
    [WITH_DESCRIPTION] => N
    [SEARCHABLE] => N
    [FILTRABLE] => N
    [IS_REQUIRED] => N
    [VERSION] => 1
    [USER_TYPE] => 
    [USER_TYPE_SETTINGS] => 
    [HINT] => 
    [PROPERTY_VALUE_ID] => 
    [VALUE] => 
    [DESCRIPTION] => 
    [VALUE_ENUM] => 
    [VALUE_XML_ID] => 
    [VALUE_SORT] => 
    [~VALUE] => 
    [~DESCRIPTION] => 
    [~NAME] => Файл программы семинара
    [~DEFAULT_VALUE] => 
)
				
Запись на семинар
Корпоративное обучение