• 26-27 ноября 2018 г.
  • г. Москва
  • Лектор: Митюкова Эльвира
  • 16 часов

Защита бизнеса при налоговой экономии. Риски оптимизации. Новые налоговые схемы 2018-2019 гг.

МИТЮКОВА ЭЛЬВИРА САЙФУЛЛОВНА - Кандидат экономических наук, лектор ИПБ России.Заместитель генерального директора и Управляющий партнер консалтинговой компании «Академия успешного бизнеса» (г. Москва).Победитель всероссийского конкурса «Бухгалтерский оскар».По данным журнала «Семинар для бухгалтера» Эльвира Митюкова вошла в число лучших лекторов России за 2008 год.Вошла в число лучших лекторов России за 2008 год (по данным журнала «Семинар для бухгалтера»).

Автор книг по теме налогового планирования, выпущенных крупнейшими издательствами России. Работала в крупных холдингах. Успешно представляла своих клиентов в суде по налоговым спорам. Создала более 60 эффективных схем оптимизации.Участвовала в разработке законодательных актов, направленных на формирование и развитие «белой» бухгалтерии в РФ.

Профессиональная специализация

1. Ведение семинаров по налоговым, финансовым и кадровым тематикам.

2. Налоговое планирование:

  • Построение налоговых схем в соответствии с действующим законодательством в целях оптимизации налогового бремени предприятий. Анализ налоговых и юридических рисков;
  • Формирование эффективной налоговой политики предприятий;
  • Разработка оптимальных схем взаимодействия предприятий с российскими и зарубежными партнерами. Консультации по обеспечению возврата налогов в сложных ситуациях.

3. Консультации по спорным вопросам учета и налогообложения.

Автор книг:

  • «Строительство. Бухгалтерский и налоговый учет»;
  • «Финансы в условиях кризиса»;
  • «Налоговое планирование. Анализ реальных схем»;
  • «Налоговые схемы. Как снизить налоги в соответствии с законодательством»;
  • «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете»;
  • «Типичные ошибки в учете материалов»;
  • «Малый бизнес: налоги и отчетность»;
  • «Бухгалтерский учет и налогообложение в некоммерческих организациях. Практическое пособие»;
  • «Новая бухгалтерская отчетность бюджетных учреждений» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.

Профессиональная специализация:

  • Ведение семинаров по налоговым, финансовым и кадровым тематикам;
  • Налоговое планирование:
  • Аудит;
  • Консультации по спорным вопросам учета и налогообложения.

Выполненные проекты:

  • Проведение практических семинаров для бухгалтеров и руководителей в Москве и регионах России (более 200 мероприятий);
  • Проведение международных семинаров в г. Денизли, Стамбул (Турция), Берлин (Германия) по вопросам оптимизации налогообложения и торговых взаимоотношений России с зарубежными странами;
  • Финансовый анализ и налоговое планирование взаимоотношений организаций в холдингах с привлечением иностранного капитала;
  • Консультации по бухгалтерскому, налоговому и кадровому учету;
  • Экспертиза и написание статей в журнале «Главбух» и отраслевых журналах;
  • Публикация статей в журналах «Практическое налоговое планирование», «Расчет», «Московский бухгалтер», «Бухгалтерский учет», «Документы и комментарии», «Бюджетный учет», «Налоги» и др. (более 100 публикаций).

Практический опыт

  • Заместитель генерального директора и Управляющий партнер консалтинговой компании «Академия успешного бизнеса» (настоящее время);
  • Редактор-эксперт ИД «Главбух».

Цель семинара

Семинар необходим:

  • руководителям, чтобы изучить все скрытые резервы и методы контроля своего предприятия;
  • главным бухгалтерам, которые тоже могут нести уголовную ответственность или (с 2016 г.) могут быть дисквалифицированы;
  • специалистам финансовых и бухгалтерских служб для повышения результативности;
  • аудиторам и налоговым юристам.

Полученные знания пригодятся в любой сфере, как мелким и средним индивидуальным предпринимателям, так и крупным компаниям. Информация, которой делится автор, поможет вам работать безбоязненно, уверенно и качественно. Советуем обучиться на программе в следующем составе: собственник, финансист, бухгалтер и юрист компании. Это повысит эффективность применения полученных знаний в десятки раз.

Вы узнаете:

  • Чего ждать от налогового контроля и как к нему подготовиться;
  • Какие схемы раскрывает декларация по НДС, а какие – останутся;
  • Как следят за бизнесменами и их финансовыми операциями;
  • Какие наказания грозят предпринимателям за нарушения;
  • Все нововведения в законодательстве, в том числе о привлечении к уголовной ответственности за неуплату налогов без налоговой проверки;
  • Как правильно сделать налоговое планирование;
  • Как защитить активы и самих собственников;
  • Свыше 60 налоговых схем, которые помогут оптимизировать бизнес, уменьшить налог на прибыль и страховые взносы, оптимизировать НДС.

После семинара Вы будете знать, какие именно действия предпринять, чтобы вести свой бизнес легально и при этом максимально эффективно; поймете, как не только оптимизировать налоги, но и обеспечить развитие бизнеса и увеличить свои дивиденды.

Вы можете получить индивидуальную мини-консультацию. Мы специально набираем небольшие группы, чтобы каждый мог получить ответ на вопрос о своем бизнесе.

ПРОГРАММА:

КАК ПРОХОДИТ НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ

  • Расчет плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде?
  • Новые методы выявления схем по «обналичке». Кого и как контролируют полиция, банки и инспекторы?
  • Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки?
  • Как самим проверить свое предприятие: все методы контроля для руководителя.

«ТОТАЛЬНЫЙ» КОНТРОЛЬ. РАСКРЫТИЕ БЕНЕФИЦИАРОВ

  • Поправки и дополнения, внесенные в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям.
  • Как «следят» за бизнесом? Когда банк может блокировать счета предприятия моментально?
  • Отчетность банков о счетах физических лиц. Порядок взимания недоимок со счетов взаимозависимых лиц.
  • Раскрытие и идентификация бенефициарных владельцев бизнеса. Новый порядок взаимодействия банков с клиентами.
  • Изменения уголовного и административного законодательств в сфере противодействия незаконным финансовым операциям. Кого и как коснется амнистия по налогам?

ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ПО ВОПРОСАМ ТРАНФЕРТНОГО ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ

  • Последствия:
    • выхода Постановления Пленума ВАС РФ «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»,
    • изменений Налогового кодекса РФ,
    • Закона «О бухгалтерском учете» в части вопросов налоговой оптимизации и схем уклонения от уплаты налогов.
  • Введение Федеральных законов «О трансфертном ценообразовании», «О контролируемых иностранных компаниях».

НОВОВВЕДЕНИЯ В РЕГУЛИРОВАНИИ ЦЕН

  • Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований).
  • Понятие и критерии отнесения сделок к категории контролируемых.
  • Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности и обоснование скидок компании на практике.
  • Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования.

АНАЛИЗ СХЕМ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

1. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ. ИХ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖ:

  • Как сформировать эффективную учетную политику (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры)?
  • Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.).
  • Как работать с убытками при присоединении и слиянии компаний?
  • Консолидированная уплата налога на прибыль.

2. СХЕМЫ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НДС. ИХ ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА:

  • Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС.
  • Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали «фирмой-однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса.
  • Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС.
  • Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок.
  • Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключение договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров.
  • Применение опционов для налоговой оптимизации НДС.
  • Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).
  • Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве объектов основных средств.

3. НАЛОГОВЫЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ РИСКИ. ВЫПЛАТЫ «СЕРОЙ» ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ЕЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ

  • Контроль единого социального сбора в 2018 г.
  • Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте.
  • Оптимизация «зарплатных» налогов через договор. Какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам.
  • Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика.
  • Производственный кооператив – единственный способ сэкономить?
  • Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника.
  • Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты».
  • Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия? Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу.
  • Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

4. ПРИНЦИПЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

  • Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на кого интересно регистрировать активы? Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»?
  • Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг.
  • ПИФ – инструмент защиты недвижимости.

АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ ФИРМ НА УСН И ЕНВД, НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ.

ОФФШОРНЫЙ БИЗНЕС: О ЧЕМ МОЛЧАТ ДРУГИЕ? НОВЫЕ РЕШЕНИЯ И ДЕОФШОРИЗАЦИЯ-2014-2015:

  • Импорт, экспорт. Роялти, дивиденды, займы. Аренда недвижимости.
  • Какие меры по противодействию незаконным финансовым операциям следует применить?
  • Альтернативы прибалтийских и кипрских банков: Азия и ЕС.
  • Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов.
  • Введение 30% налога на доход за непредставление документов о бенефициарах.

ПОКАЗАТЕЛИ И РАССЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ПРИМЕНЕНИЕ НАЛОГОВЫХ СХЕМ. ПРАКТИКА ПОСЛЕДНИХ ГРОМКИХ УГОЛОВНЫХ И АРБИТРАЖНЫХ ДЕЛ.

ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. Перспективы 2018-2019 гг.

					Array
(
    [ID] => 10
    [TIMESTAMP_X] => 2017-01-17 14:18:42
    [IBLOCK_ID] => 1
    [NAME] => Файл программы семинара
    [ACTIVE] => Y
    [SORT] => 90
    [CODE] => PROGRAM_FILE
    [DEFAULT_VALUE] => 
    [PROPERTY_TYPE] => F
    [ROW_COUNT] => 1
    [COL_COUNT] => 30
    [LIST_TYPE] => L
    [MULTIPLE] => N
    [XML_ID] => 
    [FILE_TYPE] => 
    [MULTIPLE_CNT] => 5
    [TMP_ID] => 
    [LINK_IBLOCK_ID] => 0
    [WITH_DESCRIPTION] => N
    [SEARCHABLE] => N
    [FILTRABLE] => N
    [IS_REQUIRED] => N
    [VERSION] => 1
    [USER_TYPE] => 
    [USER_TYPE_SETTINGS] => 
    [HINT] => 
    [PROPERTY_VALUE_ID] => 
    [VALUE] => 
    [DESCRIPTION] => 
    [VALUE_ENUM] => 
    [VALUE_XML_ID] => 
    [VALUE_SORT] => 
    [~VALUE] => 
    [~DESCRIPTION] => 
    [~NAME] => Файл программы семинара
    [~DEFAULT_VALUE] => 
)
				
Запись на семинар
Корпоративное обучение